Las 8 deducciones del IRPF 2025 que no debes olvidar

¿Qué son las deducciones del IRPF?

Las deducciones del IRPF son importes que se restan directamente de la cuota líquida (lo que pagarías sin deducciones) o de la base imponible, reduciendo así la cantidad que abones a Hacienda. Muchos contribuyentes las desconocen y acaban pagando más de lo necesario.

1. Plan de pensiones o mutualidad

Puedes reducir tu base imponible general en las aportaciones a planes de pensiones individuales hasta 1.500 € anuales (o el 30% de los rendimientos netos del trabajo, si es menor). Si tu empresa también aporta a un plan de empleo, el límite conjunto sube a 10.000 €.

2. Deducción por hipoteca anterior a 2013

Si compraste tu vivienda habitual antes del 1 de enero de 2013, tienes derecho a deducirte el 15% de las cantidades pagadas durante el año, con una base máxima de 9.040 €. Esto supone hasta 1.356 € de deducción anual.

3. Donativos a ONGs y fundaciones

El 80% de los primeros 150 € donados y el 40% del resto se deducen de la cuota. Si llevas más de 2 años donando a la misma entidad, el porcentaje sube al 45% en el tramo superior.

4. Deducción por maternidad

Las madres trabajadoras con hijos menores de 3 años pueden deducirse hasta 1.200 € anuales por cada hijo (100 €/mes). Pueden cobrarse de forma anticipada mensualmente o aplicarse en la declaración.

5. Familia numerosa o discapacidad

Las familias numerosas tienen derecho a deducciones de hasta 1.200 € (general) o 2.400 € (especial). Por cada ascendiente o descendiente con discapacidad, la deducción puede llegar a 1.200 €.

6. Gastos de alquiler de vivienda habitual (deducciones autonómicas)

Aunque la deducción estatal por alquiler desapareció en 2015, muchas comunidades autónomas mantienen sus propias deducciones. Consulta la normativa de tu comunidad: algunas permiten deducir hasta el 15-20% del alquiler pagado.

7. Rendimientos del trabajo: reducción por obtención

Esta reducción es automática y se aplica en el borrador. Permite reducir la base imponible hasta 7.302 € para contribuyentes con rendimientos netos del trabajo inferiores a 14.047,50 €. Es inversamente proporcional al salario.

8. Inversión en empresas de nueva creación

Si inviertes en startups o empresas de nueva creación que cumplan ciertos requisitos, puedes deducirte el 50% de la inversión hasta 100.000 €. Una de las deducciones más potentes para inversores.

Cómo aplicarlas en la declaración

Algunas deducciones (como la hipoteca) las carga automáticamente el borrador. Otras, como los donativos o las autonómicas, debes introducirlas tú manualmente. Usa nuestra calculadora de renta 2025 para estimar el impacto de cada deducción en tu resultado final.